Самозанятые смогут заработать пенсионный стаж

Ответы на наиболее частые вопросы самозанятых пенсионеров есть в системе «КонсультантПлюс». Например, считается ли пенсионер работающим при регистрации самозанятым? Будет ли индексироваться пенсия самозанятого пенсионера? Получите бесплатно пробный доступ к К+ и переходите к разъяснениям.

Лайфхаки для самозанятых: как самостоятельно сформировать пенсионный капитал

Согласно пенсионному законодательству для начисления страховой пенсии по старости гражданину необходимо заработать определенный трудовой стаж и набрать необходимое количество пенсионных баллов. Однако, в соответствии с ФЗ № 422 от 27.11.2018 г. самозанятые не обязаны уплачивать обязательные страховые взносы в ПФР, в отличие от индивидуальных предпринимателей. Поэтому страховой стаж и пенсионные баллы у них не формируются.

У самозанятых есть возможность добровольно формировать свою пенсию, самостоятельно перечисляя фиксированные суммы в ПФР. Периодичность уплаты добровольных взносов гражданин выбирает самостоятельно, а вот минимальный размер установлен законодательством и составляет 33 770,88 руб. в 2021 году. Если не платить добровольные взносы на страховую пенсию, то, при достижении пенсионных оснований, от государства можно рассчитывать только на социальную пенсию по старости. Социальная пенсия назначается на пять лет позже, чем страховая пенсия по старости: женщинам в 65 лет, мужчинам в 70 лет соответственно. А еще, индексация такой пенсии не предусмотрена государством.

Если вы являетесь самозанятым, вы можете заранее позаботиться о своей будущей пенсии. Альтернативным вариантом формирования пенсионных накоплений для самозанятых может стать программа негосударственного пенсионного обеспечения (НПО).

НПО – это программа для долгосрочных накоплений.

1. Вы заключаете договор с негосударственным пенсионным фондом (НПФ) и на ваше имя открывается индивидуальный пенсионный счет, который вы пополняете в соответствии с вашими возможностями: самостоятельно определяете график внесения и размер пенсионных взносов.

2. Ваши средства инвестируются НПФ и ежегодно на ваш пенсионный счет начисляется доход. Таким образом, сумма на счету увеличивается не только за счет ваших взносов, но и за счет инвестиционного дохода.

3. К моменту наступления пенсионных оснований вам выплачивается негосударственная пенсия в соответствии с условиями договора.

4. Вы можете расторгнуть договор НПО и вернуть все накопления, включая инвестиционный доход, который заработал для вас НПФ.

READ
Как забрать долг у должника с распиской

Дополнительными плюсами НПО являются:
• возможность получать ежегодный инвестиционных доход;
• защита накоплений от непредвиденных жизненных обстоятельств: средства, сформированные по программе НПО на этапе накопления не делятся при разводе и судебные приставы не имеют права их изъять;
• возможность получать негосударственную пенсию раньше общеустановленного пенсионного возраста на 5 лет.

Какой капитал можно сформировать самостоятельно с помощью ВТБ Пенсионный фонд?
Марии 30 лет, она преподает частные уроки английского языка и уже 2 года является самозанятой.
Не так давно она всерьез задумалась о своей будущей пенсии и о вариантах самостоятельного формирования пенсионного капитала, ведь все эти 2 года страховой стаж у нее не формировался. Среди доступных финансовых инструментов она выбрала программу НПО и заключила договор с ВТБ Пенсионный фонд.
Мария внесла первый взнос в размере 30 000 рублей и решила откладывать по 3 000 руб. ежемесячно на формирование дополнительной пенсии.
Таким образом, при достижении пенсионных оснований, дополнительно к государственной пенсии Мария сможет получать около 43 073 рублей в месяц в течение 5 лет*.

Подведем итог
Страховой стаж и пенсионный баллы для назначения страховой пенсии по старости у самозанятого населения не формируются. Для того, чтобы они формировались необходимо самостоятельно перечислять фиксированные взносы на страховую пенсию в ПФР.
Если не хочется платить фиксированные взносы, то можно выбрать альтернативный вариант формирования будущей пенсии – программу негосударственного пенсионного обеспечения, которая позволяет не только сформировать пенсионный капитал, но и приумножить его за счет инвестиционного дохода.

Вы можете самостоятельно рассчитать размер будущей негосударственной пенсии, воспользовавшись нашим калькулятором на сайте.

* Ориентировочный расчет. Возраст выхода на пенсию – 55 лет. В расчете использована средняя доходность, начисленная АО НПФ ВТБ Пенсионный фонд на счета вкладчиков и участников за период 2016-2020гг в рамках сбалансированного инвестиционного портфеля, в размере 7,15% в год. Не является офертой и прогнозом. Результаты инвестирования в прошлом не определяют доходов в будущем. Возможно увеличение или уменьшение дохода от размещения пенсионных резервов. Государство не гарантирует доходности размещения пенсионных резервов. При расторжении договора НПО для расчета выкупной суммы возможно применение понижающих коэффициентов в зависимости от условий договора и в соответствии с Пенсионными правилами. Перед заключением пенсионного договора необходимо ознакомиться с Пенсионными Правилами, Ключевым информационным документом, а также Уставом Фонда.

READ
Можно ли ИП работать без печати в 2022 году по закону

Формирование пенсионных прав у самозанятых

Ответ: По закону применяя этот налоговый режим нужно платить только налог, а обязательных платежей на пенсионное страхование нет. То есть можно работать, уплачивать только налог, но этот год не будет учтен в страховой стаж, и пенсионные баллы за него также не начисляться.

Вопрос: А как же быть молодым людям, которым нужно зарабатывать себе будущую пенсию?

Ответ: Физические лица, применяющие специальный налоговый режим (самозанятые), вправе добровольно уплачивать страховые взносы в ПФР.

Вопрос: Что нужно для этого сделать?

Ответ: Для этого необходимо сначала зарегистрироваться в ПФР в качестве страхователя, добровольно вступающего в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию. Сделать это можно через мобильное приложение «Мой налог», личный кабинет застрахованного лица на сайте ПФР, либо подав заявление лично или по почте в орган ПФР по месту жительства.

Вопрос: Как посчитать сумму, и в какие сроки уплачивать страховые взносы?

Ответ: Самозанятые граждане самостоятельно определяют размер страховых взносов, подлежащих уплате за расчетный период.

После регистрации в приложении «Мой налог» гражданин получает доступ к информации о сумме взносов для уплаты в текущем году (стоимость страхового года), сведениям об учтенных платежах в Пенсионном фонде и размере стажа, который будет отражен на лицевом счете по окончании года.

Платить взносы можно двумя способами: перечислить сразу всю сумму за год или делать небольшие периодические отчисления. Расчетным периодом по страховым взносам признается календарный год.

При подаче заявления о добровольном вступлении в правоотношения по обязательному пенсионному страхованию расчетный период начинается со дня подачи заявления в территориальный орган ПФР.

Размер страховых взносов рассчитывается с даты регистрации самозанятого в ПФР в качестве страхователя и с учетом нахождения на учете до конца года.

Взносы могут уплачиваться в любом размере, но не более максимального размера 256 185,6 рублей в 2020 году. Данная сумма определяется как произведение восьмикратного МРОТ, установленного федеральным законом на начало финансового года (МРОТ в 2020 году -12 130 руб.), за который уплачиваются страховые взносы, и тарифа страховых взносов в ПФР (22%), увеличенное в 12 раз.

Если общая сумма уплаченных страховых взносов в течение календарного года составила не менее фиксированного размера страхового взноса на обязательное пенсионное страхование (для 2020 года – 32 448 руб.), в страховой стаж будет учтен весь период. Если общая сумма уплаченных страховых взносов в течение календарного года будет менее фиксированного размера, в страховой стаж засчитывается период, определяемый пропорционально уплаченным страховым взносам, но не более продолжительности соответствующего расчетного периода.

READ
В Минтруде рассказали, на кого учатся предпенсионеры

В страховой стаж засчитывается период продолжительностью один месяц при условии уплаты 1/12 суммы фиксированного размера страховых взносов (для 2020 года 32 448/12 = 2704 руб.), а период продолжительностью один день – при условии уплаты 1/30 от месячной суммы фиксированного размера страховых взносов (2 704/30=90,13 руб.).

Вопрос: Если пенсионер станет самозанятым, он будет считаться работающими? Ведь от этого зависит индексация и размер его пенсии.

Ответ: Периоды уплаты страховых взносов гражданами, вступившими в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию, учитываются в страховой стаж, у них формируются пенсионные права, соответственно, они считаются работающими со всеми правовыми последствиями, связанными с выплатой пенсии и отдельных видов социальных выплат.

Как докупить стаж и пенсионные баллы

Для получения страхового пенсионного пособия плательщик НПД докупает выслугу и пенсионные баллы. В законодательстве о пенсионном обеспечении не указано, сколько лет рабочего стажа может выкупить самозанятый, — это зависит исключительно от решения плательщика НПД. Год выработки равняется одному полному фиксированному взносу — 32 448 рублей.

Эксперты КонсультантПлюс разобрали, как «купить» недостающие пенсионные баллы. Используйте эти инструкции бесплатно.

Для участия в программе добровольного пенсионного страхования вступите в ПФР, зарегистрировавшись в приложении или личном кабинете налогоплательщика «Мой налог». Другой способ — заполнить заявление на региональном ресурсе ПФР и отнести его в отдел ведомства по месту регистрации налогоплательщика. Как только регистрация завершится, ПФР пришлет уведомление.

В правилах подсчета и подтверждения выработки утвердили, как считать стаж у самозанятых (постановление правительства №160 от 19.02.2019):

  1. Выслуга исчисляется с даты подачи заявления на регистрацию в ПФР.
  2. Сборы на ОПС перечисляются ежегодно до 31 декабря того года, который вы планируете включить в трудовую выработку.
  3. Сумму разрешено уплатить по частям в течение года, если нет возможности отправить полностью 32 448 рублей.

Не имеет значения, сколько платежей вы отправите в ФНС, ключевое условие — уплатить всю фиксированную сумму до 31 декабря. В противном случае отчетный год зачтут в выслуге не полностью, а пропорционально перечисленному взносу.

READ
Размер страховой пенсии по случаю потери кормильца

Как начать платить за будущую пенсию

Платить нужно до 31 декабря того года, который хотите использовать в пенсии. Если хотите, чтобы 2020 год засчитали как трудовой стаж, заплатить нужно до 31 декабря 2020 года.

Подайте заявление

Чтобы стать участником программы добровольного пенсионного страхования, нужно подать заявление в Пенсионный фонд:

  • Можете распечатать установленную законом форму, заполнить её и отнести в ПФР вашего региона.
  • Либо можно сделать это через приложение «Мой налог» для самозанятых, автоматически.

В приложении нажимайте «Прочее», потом «ПФР» — это доступ к регистрации в добровольной программе.

Сколько нужно платить

У обычных граждан сумма добровольного взноса за год стажа зависит от МРОТ. Для самозанятых устанавливаются особые ставки — в 2020 году это 32 448 руб.

Уточнить актуальную стоимость можно в отделении ПФР или в приложении «Мой налог» — нужную сумму за год стажа сервис покажет после регистрации в программе. Платить взносы можно сразу всей суммой или разделив её на любые части. Если заплатите ниже фиксированной суммы, в стаж зачислят пропорциональный период.

Как переводить деньги

Реквизиты для квитанции на оплату можно сформировать через электронный сервис ПФР. Платить можно через приложение «Мой налог», с банковской карты.

ИП на НПД не платит обязательные взносы. Добровольные надо подключать

Когда ИП становится самозанятым в «Мой налог», с него автоматом снимается обязанность платить обязательные страховые взносы. Никакие специальные заявления в налоговую подавать не нужно. Обязанность платить появится снова, если ИП откажется от спецрежима или слетит с него. Но пока ИП на НПД страховые взносы за себя он платить не обязан, и недоимку с пени налоговая не насчитает. Основание — ст. 2 Закона о налоге для самозанятых.

Но даже если самозанятый ИП хочет продолжить копить пенсию, он не может платить их как раньше на старый КБК для обязательных взносов. Сначала нужно подключить уплату добровольных пенсионных взносов в «Мой налог». КБК будет другой — для добровольных взносов 392 1 02 02042 06 1000 160. Но он и так сам встанет в платёжке от налоговой в приложение.

READ
Какие бывают виды прав на имущество

Ещё ИП не сможет на сумму взносов уменьшать налог НПД, как это можно делать на УСН и патенте.

Статья актуальна на 03.12.2021

Получайте новости и обновления Эльбы

Подписываясь на рассылку, вы соглашаетесь на обработку персональных данных и получение информационных сообщений от компании СКБ Контур

Сколько надо платить за страховую пенсию

Если говорить об обязательном страховании, то размер выплат зависит от статуса будущего пенсионера:

  • за наёмного работника работодатель перечисляет 22% от зарплаты и других выплат (для субьектов МСП с апреля 2020 года с суммы зарплаты выше МРОТ ставка снижена до 10%);
  • индивидуальные предприниматели на своё пенсионное страхование перечисляют 34 445 рублей (за полный 2022 год) плюс 1% с дохода свыше 300 000 рублей.

Что касается самозанятых, то для них уплату пенсионных взносов решили сделать добровольной, иначе есть риск, что они так и останутся в тени.

Поэтому страховой стаж для пенсии начисляется только тем самозанятым, которые платят за себя взносы. Размер взносов для них такой же, как для ИП, т.е. минимум 34 445 рублей за полный 2022 год. Остальные могут рассчитывать только на социальную пенсию по старости, но не страховую.

Но в отношении медицинского обеспечения самозанятые являются застрахованными лицами, потому что часть перечисленного ими налога идёт на эти цели.

Создать документы для регистрации ООО и ИП

Читайте также: Стоит ли пенсионеру регистрироваться в качестве самозанятого?

Зачем самозанятому перечислять пенсионные взносы добровольно

Для того, чтобы в дальнейшем получать страховую пенсию по старости человеку надо иметь определенный страховой стаж:

  • в 2022 году — не менее 13 лет;
  • в 2023 — не менее 14 лет;
  • с 2024 года и позже — не менее 15 лет.

Кроме этого человеку для получения страховой пенсии надо иметь определенное количество индивидуальных баллов:

  • в 2022 году — 23,4 балла;
  • в 2023 — 25,8 баллов;
  • в 2024 — 28,2 балла;
  • с 2025 года и позже — 30 баллов и более.

Если к пенсионному возрасту у человека не будет хватать стажа или баллов, то ему откажут в назначении страховой пенсии. Он сможет оформить только социальную, которая меньше страховой и назначается только спустя пять лет после достижения пенсионного возраста.

Размер социальной пенсии в 2022 году — немного больше 10 тысяч рублей. А со всеми доплатами равен прожиточному минимуму для пенсионеров в регионе.

READ
Компенсация чернобыльцам в 2022 году и ее размер

Рассчитать размер будущей пенсии можно в онлайн-калькуляторе на сайте ПФР или через Госуслуги .

Пенсия для самозанятых

Александр Спиридонов фото

В статье поговорим об основах формирования пенсионных прав у самозанятых.

Право на страховую пенсию имеют лица, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование (застрахованные лица), круг которых определен в законе. К их числу относятся и самозанятые, которые применяют налог на профессиональный доход (НПД), но только при условии, если они сами добровольно заключат договор с Пенсионным фондом РФ и уплатят страховые взносы в ПФР ( ст.29 Закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ).

Периоды уплаты за себя страховых взносов самозанятыми засчитываются в страховой стаж. В свою очередь, наличие страхового стажа является одним из условий назначения страховой пенсии по старости.

Для вступления в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию необходимо подать соответствующее заявление в территориальный орган ПФР по месту жительства.

Размер страховых взносов вы можете определить самостоятельно. При этом необходимо принять во внимание правила зачета периодов уплаты страховых взносов в страховой стаж самозанятого.

Если вы осуществляли деятельность в качестве самозанятого в течение всего календарного года, то для включения одного года в страховой стаж нужно уплатить фиксированный размер страхового взноса на обязательное пенсионное страхование (в 2021 г. — 32 448 руб.).

Если сумма уплаченных за полный календарный год страховых взносов составила менее указанного фиксированного размера, в страховой стаж включается период, определяемый пропорционально уплаченным страховым взносам.

Если в качестве самозанятого вы работали неполный календарный год (например, если вступили в добровольные правоотношения по ОПС не с начала года), то в страховой стаж включается фактическое количество календарных месяцев и календарных дней вашей деятельности при условии уплаты пропорциональной им суммы страховых взносов, определенной также исходя из указанного выше фиксированного размера.

Максимальный размер страховых взносов за календарный год ограничен. На 2021 г. он составляет 270 167,04 руб. (8 x 12 792 руб. x 22% x 12).

Уплачивать страховые взносы нужно не позднее 31 декабря текущего календарного года. Вы можете перечислить сразу всю сумму страховых взносов за год или вносить оплату частями в течение года, например помесячно.

READ
Трудовой кодекс перевод на другое место работы

Право на страховую пенсию имеют лица, на которых распространяется обязательное пенсионное страхование (застрахованные лица), круг которых определен в законе. К их числу относятся и самозанятые, которые применяют налог на профессиональный доход (НПД), но только при условии, если они сами добровольно заключат договор с Пенсионным фондом РФ и уплатят страховые взносы в ПФР ( ст.29 Закона от 15.12.2001 N 167-ФЗ).

Периоды уплаты за себя страховых взносов самозанятыми засчитываются в страховой стаж. В свою очередь, наличие страхового стажа является одним из условий назначения страховой пенсии по старости.

Для вступления в добровольные правоотношения по обязательному пенсионному страхованию необходимо подать соответствующее заявление в территориальный орган ПФР по месту жительства.

Размер страховых взносов вы можете определить самостоятельно. При этом необходимо принять во внимание правила зачета периодов уплаты страховых взносов в страховой стаж самозанятого.

Если вы осуществляли деятельность в качестве самозанятого в течение всего календарного года, то для включения одного года в страховой стаж нужно уплатить фиксированный размер страхового взноса на обязательное пенсионное страхование (в 2021 г. — 32 448 руб.).

Если сумма уплаченных за полный календарный год страховых взносов составила менее указанного фиксированного размера, в страховой стаж включается период, определяемый пропорционально уплаченным страховым взносам.

Если в качестве самозанятого вы работали неполный календарный год (например, если вступили в добровольные правоотношения по ОПС не с начала года), то в страховой стаж включается фактическое количество календарных месяцев и календарных дней вашей деятельности при условии уплаты пропорциональной им суммы страховых взносов, определенной также исходя из указанного выше фиксированного размера.

Максимальный размер страховых взносов за календарный год ограничен. На 2021 г. он составляет 270 167,04 руб. (8 x 12 792 руб. x 22% x 12).

Уплачивать страховые взносы нужно не позднее 31 декабря текущего календарного года. Вы можете перечислить сразу всю сумму страховых взносов за год или вносить оплату частями в течение года, например помесячно.

Итоги

Самозанятому для будущей пенсии следует добровольно присоединиться к пенсионному страхованию ПФР. Но при этом придется уплачивать значительные суммы в год. Либо можно воспользоваться одним из альтернативных вариантов, что чревато рисками и не гарантирует высокий доход. Следовательно, самозанятость на текущий момент не может обеспечить россиян достойной пенсией. Этот вид занятости следует рассматривать как дополнительный. А для пенсии необходимо зарабатывать обычный трудовой стаж.

READ
Жалоба на парикмахерскую

О новостях пенсионного законодательства узнайте в нашей рубрике «Пенсии».

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Зарегистрировавшись в качестве самозанятого (плательщика НПД), физлица получают официальный статус и могут спокойно работать, не опасаясь претензий со стороны ФНС. Налогов самозанятые платят по минимуму, сложные формы отчетности составлять не требуется, что делает налоговый режим удобным и выгодным. Но как быть с будущей пенсией, ведь самозанятые не получают страховой стаж? Накопить на нее можно самостоятельно, если делать отчисления в ПФР. Разбирается, как плательщику НПД накопить себе на достойную пенсию.

Как накопить себе на пенсию без ПФР?

Поскольку традиционный вариант накопления баллов для самозанятых слишком накладный, следует рассмотреть другие варианты обеспечить свою старость.

  • накопления на банковском вкладе, что позволяет откладывать комфортную для себя сумму каждый месяц;
  • самостоятельные инвестиции (покупка акций, облигаций и т. д., что несет в себе как возможность хорошо заработать, так и риск потерять деньги);
  • открыть индивидуальный пенсионный план в негосударственном пенсионном фонде (НПФ).

Но следует отметить, что ни один из альтернативных вариантов не гарантирует надежность и достаточную для жизни сумму.

Ссылка на основную публикацию