На меня идёт багаж из Сирии в РФ. В нем оказалась незадекларированная сумма долларов. Разрешительные документы мы сделали, но таможня просит ещё уплатить за просрочку и налог за деньги. У меня таких денег нет, сколько они просят. Могут ли они разрешить взять деньги из багажа или пропустить, но со штрафом?
Федеральная таможенная служба
Правила перемещения физическими лицами наличных денежных средств и (или) денежных инструментов через таможенную границу Евразийского экономического союза
Согласно Таможенному кодексу Евразийского экономического союза (далее – ТК ЕАЭС) к наличным денежным средствам относятся денежные знаки в виде банкнот и казначейских билетов, монет, за исключением монет из драгоценных металлов, находящиеся в обращении и являющиеся законным платежным средством в государствах – членах или государствах (группе государств), не являющихся членами ЕАЭС, включая изъятые либо изымаемые из обращения, но подлежащие обмену на находящиеся в обращении денежные знаки; к денежным инструментам относятся дорожные чеки, векселя, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, которые удостоверяют обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств и в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата.
В соответствии с ТК ЕАЭС наличные денежные средства и (или) дорожные чеки подлежат таможенному декларированию, если общая сумма таких наличных денежных средств и (или) дорожных чеков при их единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС или единовременном вывозе с таможенной территории ЕАЭС превышает сумму, эквивалентную 10 тысячам долларов США по курсу валют, действующему на день подачи таможенному органу пассажирской таможенной декларации.
При расчете общей суммы перемещаемых наличных денежных средств учитывается как иностранная валюта, так и валюта Российской Федерации.
Денежные инструменты, за исключением дорожных чеков подлежат таможенному декларированию независимо от перемещаемой суммы.
При таможенном декларировании денежных инструментов, за исключением дорожных чеков, в пассажирской таможенной декларации указывается номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства – члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент. В случае если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в валюте государства – члена ЕАЭС или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент, в пассажирской таможенной декларации указывается количество перемещаемых через таможенную границу ЕАЭС денежных инструментов.
Декларантами товаров для личного пользования могут выступать достигшие 16-летнего возраста физические лица государств – членов ЕАЭС или иностранные физические лица, а в отношении товаров для личного пользования физического лица, не достигшего 16-летнего возраста, декларантом выступают его сопровождающие − один из родителей, усыновителей, опекунов или попечителей этих лиц, иное сопровождающее лицо либо представитель перевозчика при отсутствии сопровождающих лиц, а при организованном выезде (въезде) группы несовершеннолетних лиц без сопровождения родителей, усыновителей, опекунов или попечителей, иных лиц – руководитель группы либо представитель перевозчика.
В соответствии с Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 06.08.2019 № 130 «О представлении документов для подтверждения происхождения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов» с 4 февраля 2022 года при единовременном перемещении одним физическим лицом через таможенную границу ЕАЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов в сумме свыше 100 тыс. долларов США (в эквиваленте) одновременно с подачей пассажирской таможенной декларации необходимо будет предоставить документы, подтверждающие происхождение таких средств.
Представляемые документы должны подтверждать заявленные в декларации сведения о происхождении денежных средств и инструментов. В качестве таких документов могут быть использованы:
- справка о доходах физических лиц и суммах налога на доходы физических лиц;
- справка из бухгалтерии (при условии одновременного представления выписки из трудовой книжки и копии приказа о принятии на работу);
- документы, оформляемые кредитными организациями при совершении конверсионных операций;
- акты, договоры за выполненные работы (предоставленные услуги), подтверждающие выплату физическому лицу перемещаемых денежных средств;
- договор банковского займа, оформляемый кредитными организациями, договор со специализированной коммерческой организацией, предоставляющей краткосрочные займы под залог движимого имущества граждан и хранения вещей;
- документ о регистрации физического лица как предпринимателя, а также копия финансового отчета, сдаваемого в налоговый орган;
- кредитный договор;
- договор купли-продажи;
- договор дарения;
- акт приема – передачи;
- выписка из реестра соответствующего уполномоченного органа о передаче права собственности на недвижимое имущество;
- кассовый чек (иной документ), выданный организатором лотереи, конкурса, спортивного или культурного мероприятия, игорным заведением и т.п., подтверждающий выплату выигрыша (приза) физическому лицу;
- решение предприятия о выплате дивидендов по итогам календарного периода либо выписка из реестра акционеров или участников совместной собственности;
- справка о снятии наличных денежных средств со счета кредитной организации;
- договор аренды недвижимости;
- соглашение об уплате алиментов, судебное постановление о взыскании алиментов;
- свидетельство о принятии наследства либо иной документ, выданный уполномоченным органом, в том числе иностранного государства, свидетельствующий о получении в наследство наличных денежных средств и (или) денежных инструментов;
- иные, в том числе заверенные нотариально документы, подтверждающие происхождение наличных денежных средств и (или) денежных инструментов
В случае непредставления соответствующих документов перемещение через таможенную границу ЕАЭС наличных денежных средств и (или) денежных инструментов не допускается.
Особенности заполнения пассажирской таможенной декларации при перемещении денежных средств и (или) денежных инструментов на общую сумму свыше 10 000 долларов США
Пассажирская таможенная декларация (далее – декларация) заполняется от руки четко и разборчиво или с применением печатающих устройств электронной вычислительной техники. При этом представление электронного вида декларации не требуется.
Приложение к декларации заполняется при перемещении:
- наличных денежных средств (банкноты и монеты, за исключением монет из драгоценных металлов) и дорожных чеков в сумме, превышающей в эквиваленте 10 тысяч долларов США;
- иных денежных инструментов в документарной форме (вексель, чеки (банковские чеки), а также ценные бумаги в документарной форме, которые удостоверяют обязательство эмитента (должника) по выплате денежных средств и в которых не указано лицо, которому осуществляется такая выплата).
При заполнении приложения указываются сведения о всех перемещаемых наличных денежных средствах, дорожных чеках и денежных инструментах.
Декларация в виде документа на бумажном носителе заполняется в 2 экземплярах. Один экземпляр предназначен для таможенного органа, которому подается декларация, а другой – для декларанта. В графе 1 приложения к декларации декларант указывает сведения о дате рождения декларанта, а также номер и дату выдачи документа, подтверждающего право иностранного гражданина или лица без гражданства на пребывание (проживание) на территории государства-члена ЕАЭС, если декларантом является лицо, не являющееся лицом государства-члена ЕАЭС.
В графе 2.1 приложения к декларации указываются сумма перемещаемых наличных денежных средств и (или) дорожных чеков и наименование валюты.
В графе 2.2 приложения к декларации указываются сведения о денежных инструментах, за исключением дорожных чеков (наименование денежного инструмента; наименование эмитента; дата выпуска; идентифицирующий номер (при наличии); номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства – члена ЕАЭС или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент, и наименование валюты).
В случае если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в валюте государства-члена ЕАЭС или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент, указывается количество денежных инструментов.
Графа 3 приложения к декларации заполняется в случае, если перемещаемые наличные денежные средства и (или) денежные инструменты не являются собственностью декларанта. В графе указываются: а) сведения о владельце наличных денежных средств и (или) денежных инструментов; б) сумма перемещаемых наличных денежных средств и (или) дорожных чеков, номинальная стоимость либо соответствующая сумма в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент, наименование валюты, количество и наименование денежных инструментов (в случае если номинальная стоимость отсутствует и невозможно определить сумму в валюте государства-члена или иностранной валюте, право на получение которой удостоверяет денежный инструмент).
Графы 4 и 5 приложения к декларации, заполняются путем проставления в соответствующих полях знака “х” или “v” и (или) в поле “Прочее” указывается иной источник доходов или предполагаемое использование декларируемых наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
В графе 6 приложения к декларации декларант в графе «Страна убытия» указывает начальный пункт маршрута (страну, из которой вывозятся либо были вывезены декларируемые наличные денежные средства и (или) денежные инструменты), а в графе «Страна прибытия» – страна, являющаяся конечным пунктом следования декларанта. Соответственно, датой убытия является дата выезда из страны убытия, а датой прибытия – дата прибытия в конечный пункт маршрута. Также указывается вид транспорта, которым декларант прибыл на таможенную территорию ЕАЭС либо убывает с таможенной территории ЕАЭС, а также страны транзита.
Форма и порядок заполнения декларации утверждены Решением Коллегии Евразийской экономической комиссии от 23 июля 2019 г. № 124 «О таможенном декларировании товаров для личного пользования».
Внимание! При самостоятельном изготовлении бланка паcсажирской таможенной декларации следует учитывать, что печать бланка осуществляется на лицевой и оборотной стороне листа формата А4.
ГАРАНТ:
Согласно Положению ЦБР и ГТК РФ от 12 января 2000 г. NN 105-П, 01-100/1 основанием для вывоза из РФ физическим лицом-нерезидентом ранее ввезенной наличной иностранной валюты является “Справка ф. N 0406007”, выданная этому лицу тем уполномоченным банком, на текущий валютный счет в котором была зачислена указанная наличная иностранная валюта или в который поступил перевод иностранной валюты в пользу указанного лица
О валютных операциях, совершаемых нерезидентами РФ исключительно в иностранной валюте, см. Положение ЦБР от 14 октября 1999 г. N 93-П
4. Физические лица – нерезиденты могут единовременно вывозить из Российской Федерации при соблюдении положений пункта 7 настоящей статьи наличную иностранную валюту в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 000 (десять тысяч) долларов США. При этом не требуется представление таможенным органам Российской Федерации документов, подтверждающих, что вывозимая наличная иностранная валюта была ранее переведена, ввезена или переслана в Российскую Федерацию или приобретена в Российской Федерации.
Правила ввоза и вывоза валюты для несовершеннолетних граждан.
Таможенные правила устанавливают возрастные ограничения для лиц, имеющих право ввозить или вывозить валюту из России. В свою очередь, лицам младше 16 лет запрещается перевозить декларируемые денежные средства без сопровождения родителей. Поскольку, будучи недееспособными они не смогут заполнить ТД. А вот, несовершеннолетние граждане от 16 лет и старше при прохождении таможни имеют право наравне со взрослыми иметь при себе валюту эквивалентную сумме до 10 тысяч долларов и более. Вместе с тем, средства сверх лимита они могут декларировать сами.
Если несовершеннолетние дети следуют с родителями, то общая перевозимая сумма наличных может быть равномерно распределена между членами семьи. Таким образом, денежные средства свыше 10 тысяч долларов могут разделиться на равные части с сохранением не декларируемого лимита на каждое физическое лицо.
Пример №1:
Семья, состоящая из мужа, жены, а также двух несовершеннолетних детей возрастом 8 и 16 лет провозят с собой через границу РФ 36 000 долларов наличными. Тогда деньги не подлежат декларированию и могут быть:
- Распределены равными долями на каждого человека (по 9 000);
- Находится у одного человека, например, мужа. Но в этом случае при прохождении таможенного контроля лучше держаться вместе в случае возникновения вопросов у сотрудников службы.
Пример №2:
Та же семья из четырех человек везет с собой 44 000 USD. При распределении суммы равно между членами семьи по 11 000, каждому придется декларировать провозимые деньги. Тогда родители, а также ребенок 16 лет самостоятельно декларируют валюту, а вот за ребенка 8 лет декларацию заполняет отец или мать.
Второй вариант — это нахождение всей суммы у одного человека (мужа или жены) и заполнение одной декларации от лица ее перевозящего.
Стоит отметить, что при поездках с младенцем и провозом денег без декларации с расчетом крупных сумм на него могут возникнуть дополнительные вопросы. Поэтому лучше потратить несколько минут в красном коридоре и заполнить соответствующий бланк.
Иностранная валюта
2.1. С 15 марта 2003 года в связи с принятием Федерального закона от 27.02.2003 г. № 28-ФЗ «О внесении изменений и дополнений в статьи 6 и 8 Закона РФ «О валютном регулировании и валютном контроле» вводится следующий порядок вывоза наличной иностранной валюты физическими лицами (резидентами и нерезидентами)»:
2.2. Подтверждением ввоза в Российскую Федерацию наличной иностранной валюты физическим лицом (резидентом и нерезидентом) является документ, оформленный при ее непосредственном ввозе таможенным органом (удостоверение формы ТС-28, таможенные декларации формы Т-6 и ТД-6).
Подтверждением перевода иностранной валюты в Российскую Федерацию в пользу физического лица (резидента и нерезидента), осуществленного в порядке, установленном Приказом Банка России от 27.08.97 N 02-371 (без открытия текущего валютного счета), является справка ф. N 0406007, в которой в строке 7 указано: «получено по переводу из-за границы».
В качестве подтверждения перевода иностранной валюты на валютный счет в уполномоченном банке Российской Федерации принимать в дополнение к справке ф. N 0406007, выдаваемой физическому лицу — нерезиденту при снятии валюты со счета, а также подтверждение уполномоченного банка произвольной формы о переводе данной иностранной валюты и заверенную банком выписку со счета.
Основанием для вывоза физическим лицом (резидентом и нерезидентом) из Российской Федерации наличной иностранной валюты, ранее ввезенной в Российскую Федерацию из Республики Беларусь, могут являться:
- справка ф. N 0406007, выданная уполномоченным банком Республики Беларусь;
- оформленная таможенным органом Республики Беларусь таможенная декларация, подтверждающая ввоз иностранной валюты физическим лицом на территорию Республики Беларусь (письмо ГТК России от 27.10.99 № 11-15/27626).
2.3. Ввоз иностранной валюты на территорию Российской Федерации не ограничен, письменное декларирование ее, согласно приказу ГТК России от 25.01.99 №38, не обязательно.
Можно ли провезти больше 10 000 долларов
Чтобы купить квартиру или сделать крупную покупку, можно воспользоваться лазейкой в законодательстве и провезти большую сумму. Для этого не нужно нарушать действующие правила. В существующем положении таможенных законов РФ указано, что человек вправе вывезти из РФ сумму более 10 000 долларов. Это возможно в следующих случаях:
- Валюта была ввезена на территорию РФ.
- Деньги куплены резидентом другой стороны.
- Гражданин России приобрел валюту в другом государстве.
Указанные операции должны быть подтверждены декларацией, составленной по форме ТД-6. Заполнение такого документа обязательно при ввозе суммы больше установленного ограничения. Кроме того, должна заполняться форма ТС-28, подтверждающая факт и срок вывоза денежных средств из России. В иных случаях пересечение границы с суммой больше 10 000 долларов запрещено.
Если человек ошибся в процессе расчетов и превысил допустимую сумму, он праве оставить часть денег для временного хранения во избежание нарушения требований законодательства. При выборе такого варианта заполняется форма ТС-21. Максимальное время хранения составляет не больше двух месяцев. В этот период платить за услугу не нужно. При невозможности забрать средства по любой из причин человек информирует об этом таможенные органы. В таком случае разрешено продление периода хранения еще на 30 дней. Для получения оставленных денег достаточно передать квитанцию ТС-21.
Дополнительная возможность обхода лимитов — провоз банковской карточки, привязанной к личному счету. В этом случае можно иметь доступ ко всей сумме в банке. При этом в кармане может быть символическая сумма на такси. Такой вариант наиболее привлекательный и позволяет без проблем преодолеть таможенный контроль.
Гражданин РФ в этом случае не нарушает закон, ведь декларирование банковской карты и указание суммы на счету не требуется. Единственное, что нужно уточнить — наличие банкомата для снятия средств в стране, куда отправляется путешественник. Деньги можно снять и в аппаратах других финансовых учреждений, но тогда может сниматься большая комиссия.
КС: недекларирование денег при пересечении границы может быть признано малозначительным правонарушением
Суд отметил, что, с учетом фактических обстоятельств, гражданин может быть освобожден от административной ответственности за недекларирование или недостоверное декларирование денежных средств и денежных инструментов
Один из адвокатов пояснил, что требование о декларировании денежных средств на сумму свыше 10 тыс. долларов США связано с противодействием легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Второй обратил внимание на тот факт, что нормы о малозначительности крайне редко применяются при рассмотрении дел об административных правонарушениях в области таможенного законодательства.
2 октября Конституционный Суд в Определении № 2607-О подтвердил возможность признания недекларирования (недостоверного декларирования) денежных средств и денежных инструментов малозначительным административным правонарушением. Тем самым КС согласился с возможностью освобождения гражданина от административной ответственности с устным замечанием.
Постановлением мирового судьи, оставленным без изменения вышестоящими судами, Наталья Калдина была привлечена к ответственности за недекларирование наличных денежных средств (ст. 16.4 КоАП). Как указал суд, при осуществлении таможенного контроля в международном терминале аэропорта женщина следовала по «зеленому» коридору, имея при себе наличные денежные средства, подлежащие декларированию.
Наталья Калдина оспорила конституционность ст. 16.4 КоАП во взаимосвязи со ст. 2.9 того же нормативного акта, которая предусматривает возможность освобождения от ответственности при малозначительности административного правонарушения.
Заявительница сослалась на свой возраст, социальное и финансовое положение, которые, по ее мнению, позволяли суду освободить ее от административного наказания. Поскольку тот этого не сделал, женщина посчитала, что ст. 16.4 во взаимосвязи со ст. 2.9 КоАП противоречит ст. 2, 15, 18, 19, 35 и 46 Конституции.
Отказывая в принятии жалобы к рассмотрению, КС напомнил, что, как ранее им уже было отмечено, сам факт ввоза или вывоза валюты не рассматривается как посягательство на охраняемые законом интересы РФ в сфере экономики, то есть как деяние, представляющее общественную опасность. Точно так же не считается представляющим общественную опасность и имеющим противоправный характер единовременный недекларируемый ввоз или вывоз физическими лицами – резидентами наличной валюты в сумме, не превышающей в эквиваленте 10 тыс. долларов США.
Противоправным признается недекларируемый ее ввоз (вывоз) лишь в сумме сверх разрешенной законом и (или) международным договором (Постановление от 27 мая 2008 г. № 8-П; Определение от 6 ноября 2014 г. № 2477-О).
Суд отметил, что объективная сторона состава правонарушения, предусмотренного ст. 16.4 КоАП, конкретизируется законодательством Таможенного союза, определяющим порядок перемещения наличных денежных средств через таможенную границу, а также обязанность физических лиц по их декларированию сверх разрешенной суммы.
Как указано в определении, в соответствии с Таможенным кодексом Евразийского экономического союза декларированию подлежат наличные денежные средства и дорожные чеки, если их общая сумма при единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС или вывозе превышает сумму, эквивалентную 10 тыс. долларов США (подп. 7 п. 1 ст. 260).
При этом «зеленый» коридор – это специально обозначенное место, предназначенное для перемещения через таможенную границу ЕАЭС в сопровождаемом багаже товаров для личного пользования, не подлежащих декларированию. Как указано в Определении, пересечение физическим лицом линии входа (въезда) в «зеленый» коридор является заявлением об отсутствии у него товаров, подлежащих таможенному декларированию (п. 1 и 3 ст. 257 Таможенного кодекса ЕАЭС).
Санкцией ст. 16.4 КоАП, направленной на пресечение нарушений законодательства в части трансграничного перемещения валютных средств и противодействие незаконным финансовым операциям, предусмотрено наложение на граждан административного штрафа либо конфискация предмета административного правонарушения, напомнил Суд.
При этом КС подчеркнул, что совершение гражданами данного административного правонарушения не исключает возможности применения ст. 2.9 КоАП с учетом фактических обстоятельств, позволяющих оценить противоправное деяние как малозначительное. «Таким образом, оспариваемая статья 16.4 КоАП , действующая как сама по себе, так и во взаимосвязи с другими нормами данного Кодекса, не может рассматриваться как нарушающая конституционные права граждан», – заключил Суд.
Председатель АБ «Сазонов и партнеры» Всеволод Сазонов отметил, что требование о декларировании денежных средств на сумму свыше 10 тыс. долларов США направлено на противодействие легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.
Эксперт напомнил, что при декларировании денежных средств в пассажирской таможенной декларации должны быть указаны в том числе сведения об источнике происхождения денежных средств и о предполагаемом их использовании, а также информация об их владельцах, если перемещаемые деньги не являются собственностью декларанта.
Адвокат отметил, что незаконное перемещение через таможенную границу наличных денежных средств и (или) денежных инструментов на сумму более 20 тыс. долларов является контрабандой и влечет за собой уголовную ответственность (ст. 200.1 УК).
Минфин представил законопроект о предоставлении таможенным органам возможности по производству дознания по делам о контрабанде
По мнению Всеволода Сазонова, позиция Суда «не вызывает сомнений». «Санкция, предусмотренная ст. 16.4 КоАП во взаимосвязи со ст. 2.9 КоАП, предусматривающей возможность освобождения лица от административной ответственности ввиду малозначительности деяния и вынесения лицу устного замечания, не может рассматриваться как нарушающая конституционные права и свободы граждан», – указал эксперт.
Адвокат, глава филиала МКА «Берлингтонз» в Санкт-Петербурге Александр Осетинский отметил, что «понять реальную проблему, поставленную заявительницей», затруднительно. «Те обстоятельства (в частности, возраст, социальное и финансовое положение), на которые ссылается заявительница, не свидетельствуют ни о низкой общественной опасности ее действий, ни об их малозначительности», – полагает адвокат.
Он напомнил, что «малозначительность» по КоАП – это характеристика самого нарушения, а не личности нарушителя или степени его вины. «В рассматриваемой ситуации о малозначительности могло бы свидетельствовать превышение суммы, ввезенной заявительницей, над разрешенным лимитом на незначительную величину или превышение в результате резкого изменения курса валют. На практике по правонарушениям в таможенной сфере нормы о малозначительности применяются крайне редко», – заключил Александр Осетинский.
Какую сумму наличных денежных средств можно вывозить (ввозить) из России, и как она считается?
В настоящее время ограничений по размеру вывозимых, так и по размеру ввозимых наличных денежных средств 2 нет, но в зависимости от суммы возникает, либо не возникает обязанность их письменного декларирования. В расчет берутся все наличные денежные средства и (или) дорожные чеки, имеющиеся при Вас, как в иностранной валюте, так и в российских рублях, а также в валюте государств-членов Таможенного союза ЕврАзЭС, которые пересчитываются в доллары США по курсу Центрального банка государства-члена Таможенного Союза, через границу которого вы выезжаете, на день выезда.
Если сумма всех наличных денежных средств и (или) дорожных чеков превышает 10 000 долларов США, то Вам необходимо заполнить пассажирскую таможенную декларацию (в двух экземплярах), проследовать на красный канал и подать декларацию сотрудникам таможенных органов для проведения таможенного контроля.
Кроме наличных денежных средств, подлежат обязательному письменному декларированию денежные инструменты 3 вне зависимости от их номинальной стоимости.
Обратите внимание: При заполнении таможенной декларации Вам потребуется указать не только перемещаемые наличные денежные средства, дорожные чеки, с указанием валют и номинальной стоимости, но и сведения о наименование эмитента, дате выпуска и идентифицирующих номерах денежных инструментов, за исключением дорожных чеков. Указать сведения об источнике наличных денежных средств и денежных инструментов, их владельцах (в случаях перемещения наличных денежных средств и (или) денежных инструментов, которые не являются Вашей собственностью), а также о их предполагаемом использовании, сведения о маршруте и способе перевозки (о виде транспорта) наличных денежных средств и (или) денежных инструментов.
Иностранцам (или лицам без гражданства) потребуется дополнительно указать реквизиты документа, подтверждающего право на пребывание (проживание) на территории государства – члена таможенного союза, а также адрес места жительства (регистрации) или места пребывания на территории государства – члена таможенного союза.
Если сумма всех наличных денежных средств и (или) дорожных чеков равна или менее 10 000 долларов США, в пересчете, и Вы не везете с собой денежные инструменты, то декларировать валюту нет необходимости, и Вы можете проходить таможенный контроль по зеленому каналу.
Таможенное декларирование при вывозе и ввозе наличных денежных средств
Как правильно вывезти и ввезти наличные денежные средства и в каком случае возникает обязанность по таможенному декларированию.
Пару дней назад я наткнулся на отчет Global Wealth Migration Review, подготовленный консалтинговой фирмой New World Wealth по заказу AfrAsia Bank. В нем сказано, что Россию в прошлом году покинули 7 тысяч долларовых миллионеров.
Важно в самом начале указать, что физические лица вправе без ограничений вывозить с таможенной территории ЕАЭС и ввозить на таможенную территорию ЕАЭС наличные денежные средства. Я говорю о таможенной территории ЕАЭС, потому что Россия является членом ЕАЭС – Евразийского экономического союза, наравне с Белоруссией, Киргизией, Арменией и Казахстаном.
Есть два режима вывоза и ввоза наличных денежных средств.
Этот режим применяется, если сумма наличных денежных средств при единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС или единовременном вывозе с таможенной территории ЕАЭС не превышает сумму, эквивалентную 10 тыс. долларов США.
Если сумма денежных средств при единовременном ввозе на таможенную территорию ЕАЭС или единовременном вывозе с таможенной территории ЕАЭС превышает сумму, эквивалентную 10 тыс. долларов США, то требуется заполнить пассажирскую таможенную декларацию.
Для расчетов используется курс, действующий на день подачи пассажирской таможенной декларации.
В пассажирской таможенной декларации указываются сведения:
- Об источнике происхождения денежных средств, об их владельцах, если перемещаемые денежные средств не являются собственностью декларанта.
- О предполагаемом использовании денежных средств.
- О маршруте и виде транспорта, которым осуществляется перевозка.
Бланк пассажирской таможенной декларации можно получить на стойках в залах оформления пассажиров в пунктах пропуска через государственную границу.
Недекларирование либо недостоверное декларирование денежных средств влечет штраф в размере от 1/2 до 2-кратной незадекларированной суммы денежных средств.
Незадекларированной признается сумма денежных средств сверх разрешенной таможенным законодательством ЕАЭС к ввозу (вывозу) без подачи пассажирской таможенной декларации.
В качестве минимизации риска привлечения к административной ответственности предусмотрена возможность добровольного декларирования денежных средств путем подачи пассажирской таможенной декларации, если сумма является очень близкой к величине 10 тыс. долларов США.
Очень важно не пересекать красную линию, если в таможенном органе применяется система двойного коридора. В противном случае при наличии денежных средств, подлежащих таможенному декларированию, без подачи пассажирской таможенной декларации такие действия могут быть квалифицированы таможенным органом как недекларирование.
Незаконное перемещение денежных средств, совершенное в крупном размере, наказывается штрафом в размере от 3-кратной до 10-кратной суммы незаконно перемещенных денежных средств или в размере зарплаты или иного дохода осужденного за период до 2 лет, либо ограничением свободы на срок до 2 лет, либо принудительными работами на срок до 2 лет.
Крупный размер значит, что сумма незаконно перемещенных денежных средств превышает 20 тыс. долларов США.
Другие мои статьи на схожие темы:
- “Как законно перевести иностранную валюту”.
- “Как законно зачислить денежные средства на иностранный счет или во вклад”.
- “Счёт в иностранном банке: как избежать штрафа”.
Моя электронная почта: dulkarnaev@mail.ru
Такая простыня, смысл которой мог бы уместиться в одном предложении: «без декларирования, наличных можно везти до 10 тыс зелени на человека»
Кому интересно сегодня сумма до 10 тыс. зелени? Ваш коментарий не уместен.
Привет, я редактор vc.ru Лера. Извините, пришлось немного отредактировать ваш текст: я вынесла в подзаголовок предложение из первого абзаца и убрала фотографию из ленты: такие вертикальные портретные фото в ней плохо выглядят:( Пожалуйста, не выводите её снова!
Привет, Лера! Я подумал, что это какой-то баг 🙂
Привет Артур! Спасибо большое за информацию!
Как раз в планах был вывоз ТМЦ из России и теперь понятно, что можно вывозить доллары без ограничений и дополнительных комиссий, главное подать честную декларацию на таможне.
Артур, напиши пожалуйста, друг интересуется, сколько максимум можно вывести наличных без последствий и справок?
Скоро статьи как просто выехать из России ♂️
Автор, расскажи лучше, почему люди не декларируют наличку. Куда летит декларация? Какой процесс и юридический подтекст? А так-то и ежу понятно, что есть зелёный и красные коридоры.
Зачем все это, если у многих карт есть мультивалютный счет? Экстрим ради экстрима? Или прямой перелет в Сирию, где по прилете будет неработающий банкомат Сбера?
карты могут заблочить по любому поводу сами банки со всему средствами
Это все хорошо, но напоминает истори знакомых буков, которые возили по Штатам в грейхаундах сумки с баксами.
Пачка в 10к сотками, чисто сотками – это уже нормальная пачка, которую в кошель не засунешь, либо он навсегда развернутый будет. А сотки в США не приветствуются в обороте. Как и нал в общем.
У карт есть вполне ощутимые лимиты, у банкоматов тоже. Кроме этого во многих странах есть ограничения на внесение наличных на счёт, это не считая того, что оно бывает платное и обязательно декларируемое.
Попробуйте смоделировать ситуацию со $100 000, сразу всплывут проблемы и лишние расходы. А часто везут больше — недвижимость, бизнес продали.
Западные банкоматы имеют весьма небольшие лимиты на снятие. Также берут комиссию при снятии – до 3 процентов.
Лимиты снятия к банкоматам не имеют никакого отношения. Лимиты устанавливаются банком по счету и картам
Да что Вы говорите!
Лимиты есть как у банка выдавшего карту, так и у банка – владельца банкомата. Причем банка банкоматы в разных локациях могут иметь различные лимиты.
приведите пример со ссылкой на банк банкомата и правила, где бы указывались лимиты на снятие с форейн-кард, к чему слова?
Честно говоря, лень искать условия лимитов по банкоматам. Просто проверено на практике.
ну т.е. никаких реальных задокументированных правил вы не знаете, но при этом утверждаете, что есть лимиты для иностранных карт, отличных от лимитов тех банков, что их выдали? Забавная теория
Дружище, ну вот есть вода – она мокрая. Доказательств, почему так – я тоже привести не могу.
Вы можете мне не верить, Ваше право. Я лишь привел свои практики по картам. У Вас может быть другая практика.
Это не про воду, а про факт-чек. Если бы вы точно знали, что сторонний банк заблочил снятие с вашей карты по лимитам, то могли бы мне привести ссылку на это правило. А так это просто ваша теория, основанная на вашем личном опыте, которую вы почему-то выдаете за истину.
“банк заблочил снятие с вашей карты” – это уже Вы что-то напридумывали. Я писал, что банки – владельцы банкоматов для сторонних карт выставляют свои лимиты под каждый банкомат.
Если мы говорим о суммах от 20 тысяч долларов и выше, то с такими деньгами на Себровской Визе в той же США делать нечего, ты не сможешь совершить операций в американском банке на такую сумму, например при покупке машины за налик, той же теслы. Более того, на стороне США возникнут вопросы откуда у тебя эти деньги, с намёком что с них надо было бы оплатить налоги, а в этот момент Сбер начнёт задавать вопросы куда совершается операция и тебе придётся в Сбер звонить, из США. Более того, при оплате со счёта российского зарубеж, тебя могут на нехилую комиссию нагнуть.
Так что истории про то что Visa и MasterCard могучие международные системы можно слушать и верить им, но до тех пор пока ты на штуку баксов живёшь и расплачиваешься как турист. Как только дело до серьезных операций дойдет, ты испытаешь все муки контроля потоков денежных средств.
Ну а в России мы часто Визой машину покупаем или квартиру?
В чем проблема открыть счёт в Америке, вернуться домой, спокойно из дома перевести сколько хочешь?
И выше парень правильно написал, часто в США банках как и на границе просят доказательные документы что бабки чистые, что ты продал хату например и можешь их ввезли в страну. Онлайн тебя могу просто зарезать с такой операцией крупной.
Ну в большинстве случаев деньги не совсем случайно в руки попадают, так или иначе источник происхождения можно объяснить.
объяснить? У тебя должны быть чёткие документы купли продажи чего либо крупного и переведнные у авторизованной организации, торговая палата например этим занимется + завереить перевод у юриста авторизованного.
Если этого у тебя на руках не будет, американцы с тебя очень большой % налогов возьмут, прямо со всей твоей 50к баксовой кучки.
Почему именно 50к?
Для погулять многовато, для серьезной покупки маловато.
Пример с потолка. Для РФ банка это приличная сумма для разового перевода да еще и зарубеж, чтобы начать задавать вопросы.
Более того, на сколько я знаю существуют срвисы переводов международных, типо https://transferwise.com, так вот они через офшоры отправляют твой бабос и даже у них есть лимит на перевод, по моему те же 50к долларов.
Кароче везти задекларированный и документально защищенный налик надежнее, как никрути.
Мне нервно было бы как-то это делать, но наверное у всех своё отношение.
Я так понимаю, что для покупки квартиры ты все равно этот кэш в банк отнесешь или как в кино с спортивной сумкой поедешь к продавцу?
Хз опыта не было. Но если буду так делать то да, конечно сразу в банк на счёт. Но я пока ваще не представляю как с таким количеством денег передвигаться, куда зачем и почему. Надо как то будет подготовиться, почитать форумы кто это уже делал.
Возможно отправка бабла через офшоры такими сервисами как https://transferwise.com, не такая уж и плохая идея.
А в этот момент американская сторона не сделает строгое выражение лица и не заблокирует подозрительные бабки до выяснения?
тебе на этот вопрос никто точного ответа не даст. Это решать американской стороне. Лучше всегда уточнить этот момент в обоих банках (банке-отправителе и банке-получателе)
Не, я про тот момент, когда ты материализовался с сумкой легального нала в отделении Бэнк оф Америка. Я бы напрягся просто на месте клерков.
То же самое что и на таможне. У тебя же с собой доки заверенные и переведенные на инглиш, они твой пруф что бабки твои и они чистые. Можно принимать 🙂
если ты все будешь делать по схеме, заранее уточнив у банка, то вопросов не должно быть. Просто наши соотечественники часто считают, что раз они приехали с сумкой денег куда-то, то этого достаточно, чтобы с ними обращались как с господами, в их представлении и мысли нет, что им могут не открыть счет
Я отправлял родным как-то 4 тысячи из США в РФ банк, никто не задавал вопросов нигде. Видимо сумма маловата чтобы внимания уделять.
Ты про перевод из российского банка (со счёта) на американский счёт (в американском банке)? В таком случае тебе нужно:
1. В США не каждый банк откроет счёт не резиденту/гражданину страны, то есть найти банк.
2. Твой счёт в этом США банке должен поддерживать Wire трансферы/Swift переводы (да я не опечатался, в Америке проблемы у небольших банков с технологиями, и вообще финтех в РФ на голову выше).
3. В России идёшь в банк и просишь по реквизитам перевести бабки. Либо через онлайн банкинг организуешь перевод.
Подводные камни:
– Ждёшь от 7 до 15 банковских дней свой перевод на амерский счёт.
– Перевод валюты если отправляешь с рублёвого счета осуществляется по не самому выгодному для тебя курсу (если с долларового, то самому по городу в РФ придётся бегать, менять бабки чтобы на счёт положить)
– Могу заморозить транзакцию если сумма очень крупная. Причём как со стороны РФ (привет борьба с отмыванием денег какой там закон? Пойдешь с доками доказывать что бабки чистые), так и со стороны США (привет борьба с финасирвоание терроризма).
Вся эта схема НЕ работает если ты сейчас в США, а выше человек написал что ты УЖЕ приехал в США с валютным счетом в РФ банке. В таком случае без личного присутствия в РФ банке тебе могу не сделать транж в США.
Более того, зачастую деньги людям нужны здесь и сейчас, а ждать до 15 суток клиринга и прочих операций с твоими банками тебе не с руки.
А если через какой-нибудь Сити это делать там такие же сложности перевода будут или они легче воспринимают происходящее?
у тебя будут сложности с открытием счета, как гражданина РФ, практически в любом банке не только США, но и Западной Европы, т.к. ты потенциально токсичный актив вроде резидентов Сирии, Ирана или других аналогичных систем.
Не не, я ж в США, приехал только с паспортом, мне Wells Fargo сразу открыл счёт, просто я в первые 6 месяцев не никаких операций осуществлять по нему за пределами страны, только внутренние транзакции по Визе. Как только предоставил сделанный мне SSN, сразу смог Wire трансферы делать в банки России, но комиссии конские.
Что нужно обязательно декларировать при въезде и при выезде?
Таможенные правила России устанавливают список товаров, которые всегда требуют декларирования при въезде и выезде. Не важно, находятся они вместе с пассажиром или следуют в несопровождаемом багаже.
В декларации указывают товары, которые находятся в ручной клади или следуют отдельно от пассажира. Заполняют ее граждане старше 16 лет.
Пассажирскую таможенную декларацию можно заполнить перед пересечением границы или заранее, скачав бланк на сайте ФТС России.
- Культурные ценности
- Растения и животные на грани исчезновения
- Транспортные средства
- Государственные награды РФ
- Оружие и составляющие элементы
- Лекарства с содержанием сильнодействующих и ядовитых веществ, а также медпрепараты психотропного и наркотического характера
ВАЖНО! Почти все товары из списка требуют обязательного документального сопровождения. Владелец должен представить справки от соответствующих органов о том, что груз перевозят законно. Рекомендуем дополнительно изучить вопрос, если вы планируете что-то ввозить или вывозить из этого списка.
«Зеленый» коридор является специально обозначенным в местах прибытия или убытия местом, предназначенным для перемещения физическими лицами через таможенную границу в сопровождаемом багаже товаров для личного пользования, не подлежащих таможенному декларированию.
«Красный» коридор является специально обозначенным в местах прибытия или убытия местом, предназначенным для перемещения физическими лицами через таможенную границу в сопровождаемом багаже товаров, подлежащих таможенному декларированию, а также товаров, в отношении которых осуществляется декларирование по желанию физического лица.
4. Правило алкогольно-табачное. Из-за рубежа часто везут алкоголь. Но прошли времена, когда в дьюти-фри можно было приобрести десятки бутылок с виски, коньяком и иными любимыми напитками. Сегодня беспошлинно вы можете взять с собой только 3 литра алкоголя. Плюс ещё 2 литра, но за них платится пошлина по 10 евро за каждый лишний литр. Так что провезти больше 5 литров на одного совершеннолетнего человека не получится, это запрещено законом. Если инспектор заметит «лишние» бутылки, они вполне могут быть конфискованы, а нарушитель — оштрафован.
Что нужно знать при выезде из России?
Без декларирования разрешено вывозить валюту в сумме, не превышающей в эквиваленте $10 000 (общая сумма наличных и дорожных чеков).
Денежные инструменты (векселя, банковские чеки, ценные бумаги на предъявителя) подлежат обязательному декларированию вне зависимости от суммы.
Вывоз наличных денег и дорожных чеков в сумме, превышающей в эквиваленте $10 000, подлежит обязательному декларированию.
Деньги на банковской карте декларировать не нужно, их количество не ограничивается.
ВНИМАНИЕ! При декларировании более $100 000 необходимо предоставлять документы, подтверждающие происхождение средств.
Вещи для личного пользования разрешено вывозить без декларирования и уплаты таможенных платежей.
При этом у вас есть возможность задекларировать временно вывозимые товары в целях их идентификации при обратном ввозе.
С территории России разрешено вывозить до 5 кг рыбы и морепродуктов, а также до 250 грамм осетровой икры в заводской упаковке и при наличии магазинных чеков.
Вывоз сверх указанных норм строго запрещен.
ВНИМАНИЕ! Недекларирование наличных денежных средств и (или) денежных инструментов влечет за собой административную или уголовную ответственность.
Запрещено вывозить более 10 литров топлива в отдельной таре (не в топливном баке).
Разрешен вывоз бриллиантов стоимостью не более $75 000.
Загрузка...