Что такое ИНН банка в РФ: правила и требования

При использовании современных технологий этот процесс может происходить в считанные секунды, в результате чего оплата либо утверждается, либо отклоняется, в зависимости от состояния кредитного лимита на счете кредитной карты, использованном для транзакции.

115-ФЗ: какие документы банк может запрашивать у клиентов на законных основаниях

В настоящее время перечень запрашиваемой банками информации сравним разве что с данными, которые требует от компаний и ИП налоговая инспекция. БУХ.1С разобрался с тем, какие документы могут быть запрошены банками на законных основаниях, и какие последствия ожидают клиентов за их непредставление.

Что такое банковские реквизиты

Банковские реквизиты (их еще называют платежными) нужны для проведения безналичных платежей.

Осуществить платеж можно:

• по номеру телефона,
• по номеру карты,
• по номеру счета.

Первые два варианта удобно использовать в повседневной жизни – например, отправлять деньги друзьям или родным с помощью карты «Халва». А вот организациям удобнее использовать последний вариант.

Однако вместе со счетом почему-то запрашивают еще и другие данные – БИК, ИНН, КПП, КБК, к/с. Они тоже нужны, потому что это составляющие адреса человека или организации. Благодаря этим данным банк понимает, кому именно отправляет деньги.

Мы часто используем платежные реквизиты, но не знаем, что эти знаки хранят в себе много полезной информации

Оформите онлайн кредит на карту до 3 000 000 рублей в два клика. Заполните заявку онлайн, специалисты банка ее рассмотрят и перечислят одобренную сумму сразу на ваш счет. А удобный калькулятор позволит вам рассчитать ежемесячный платеж.

Как узнать банковские реквизиты?

Узнать банковские или платежные реквизиты банка можно следующими методами:

1. Посетить офис необходимого учреждения и попросить распечатать лист с реквизитами (процедура бесплатна).
2. В любом ближайшем магазине, где есть терминал для карт. Продавец может увидеть на мониторе компьютера, к какому именно банку относится карта (платежные реквизиты).
3. В сети Интернет можно открыть официальный сайт кредитного учреждения. На главной странице или во вкладке «Реквизиты» или «Полезная информация» всегда содержатся сведения о регистрации (ИНН, БИК, расчетный счет и адрес).
4. Использовать электронный справочник https://egrul.nalog.ru/index.html или сервис поиска банковских реквизитов http://rekvizity-banka.ru/.
5. Позвонить по бесплатному номеру (справочной службы или конкретного банка) и уточнить информацию.

Это распространенные методы, как узнать платежные или банковские реквизиты.

Как физическому лицу перевести деньги организации

В большинстве случаев доступна оплата с банковской карты. Подобная функция доступна в мобильных приложениях большинства российских банков. К примеру, в Сбербанк Онлайн можно выбрать организацию для прямого перевода, либо совершить операцию по реквизитам юридического лица.
Для этого необходимо указать следующие данные:

• Наименование юридического лица — ООО «Компания».
• ИНН.
• КПП.
• Наименование банка получателя — филиал «Центральный» банка ВТБ (ПАО) г. Москва (пример).
• Счет.
• Корреспондентский счет.
• БИК.
• Назначение платежа — если это оплата кредита или займа, то в этом поле указывается номер кредитного договора (оферты) и дата его заключения.

Переводы по банковским реквизитам поступают до получателя в течение трех рабочих дней. Это обстоятельство необходимо учитывать, если речь идет о срочном платеже. Как правило, если деньги доходят в банк, то ошибка в счете получателя не является критичной. Главное, чтобы кредитная организация имела возможность обнаружить платеж.

Что такое полная и упрощенная идентификация

Порядок проведения полной идентификации по ст. 7 ФЗ № 115-ФЗ был только что описан в двух предыдущих разделах.

Отдельными нормами закона № 115-ФЗ и положением ЦБ № 499-П введен так называемый упрощенный порядок идентификации. Основное его отличие в том, что упрощенная идентификация не предполагает выяснения представителей, выгодоприобретателей и бенефициаров клиента. А также не требует полного сбора некоторых других сведений (например, о целях ведения деятельности и совершения конкретной операции). Кроме того, упрощенная идентификация может быть проведена в электронном виде и по электронным копиям документов.

ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ! Упрощенный способ предусматривает установление Ф. И. О. клиента и удостоверение личности. То есть на параметры идентификации юрлиц не распространяется.

Чтобы появилась возможность провести упрощенную процедуру, должны соблюдаться такие критерии:

• выполняемая клиентом транзакция не подлежит особому контролю (по критериям, установленным в законе № 115-ФЗ);
• клиент не вызывает подозрений у работников банка (или приравненной организации);
• транзакция не является необычной, с сомнительным экономическим смыслом и не дает оснований предположить, что ее целью является избежание клиентом процедур полной проверки.

О том, какие сведения о клиенте будут отнесены к не подлежащим разглашению, читайте в материале «Что относится к банковской тайне?».

Рекомендации по заполнению банковских реквизитов в анкете

БИК– уникальный идентификатор банка, используемый в платежных документах (платёжное поручение) на территории России. БИК является базовым элементом справочника банков, действующих на территории России. Справочник классификаторов БИК ведет Центральный банк Российской Федерации. Состоит из 9-ти цифр.

Корреспондентский счет банка – обязательный реквизит банковского перевода. При этом последние три цифры корреспондентского счета банка должны быть такими же, как и последние три цифры БИК.

Наименование банка, город — Данные реквизиты напрямую связаны с БИК. В случае их неверного указания, автоматически производится их корректировка и в дальнейшем для осуществления платежа указываются данные, соответствующие классификатору БИК.

Счет получателя – счет, на который будут зачислены денежные средства после поступления в банк. Следует обратить внимание, что счет получателя всегда состоит из 20 цифр (без использования дополнительных символов и букв). Счет получателя платежа не должен дублировать корреспондентский счет банка.

*Если Вы являетесь клиентом ПАО «Сбербанк», то информацию о типе вклада, указываемую после номера счета, вносить не надо (например, счет № 00000000000000000000/11 нужно указать просто как № 00000000000000000000).

Для физических лиц банковские счета для зачисления денежных средств разделяются на два основных вида:

1. Счета для прямых зачислений на действующий счет (счет начинается с цифр 408 или 423);
2. Счета для зачислений средств через транзитный или расчетный счет банка с дальнейшим зачислением на пластиковую карту или счет физического лица (счет начинается с цифр 302, 303 или 474).

Внимание!

Рекомендуем перед заполнением анкеты узнать в банке, к какому виду относится Ваш счет и возможность зачисления денежных средств от третьих лиц.

Получатель платежа – в соответствии с видом банковского счета заполняется следующим образом:

1. Получение денежных средств на Счета для прямых зачислений на действующий счет (счет начинается с цифр 408 или 423):

Если получателем платежа являетесь Вы, в поле «счет получателя» необходимо указать номер Вашего лицевого счета, поле «получатель платежа» оставить пустым.

Если получателем платежа является другое физическое лицо, в поле «счет получателя» необходимо указать номер лицевого счета этого физического лица, в поле «получатель платежа» указать полные фамилию, имя и отчество этого физического лица. При этом все банковские реквизиты должны соответствовать банковским реквизитам этого физического лица.

1. Получение денежных средств на Счета для зачислений средств через транзитный или расчетный счет банка с дальнейшим зачислением на пластиковую карту или счет физического лица (счет начинается с цифр 302, 303 или 474):

Если получателем платежа является Банк или отделение Банка, В ОБЯЗАТЕЛЬНОМ ПОРЯДКЕ УКАЗЫВАТЬ ИНН БАНКА, в поле «получатель платежа» анкеты указать наименование этого отделения, а в поле «Счет получателя» указать транзитный/расчетный счет отделения. При этом информацию о своем лицевом счете или номере пластиковой карты (который, как правило, состоит из 16-ти цифр и указан на лицевой стороне карты) нужно указать в поле Анкеты «Дополнительная информация».

Внимание!

Перед заполнением анкеты обязательно уточните в банке, кто является получателем платежа.

1. Акционерам, которые получают дивиденды на банковский счет, открытый в банке, находящемся за пределами РФ.

Внимание!

Дивиденды выплачиваются только в валюте Российской Федерации – в рублях.

Соответственно, перечисление денежных средств по системе SWIFT не осуществляется.

Если Вы получаете дивиденды на счет в банке, находящемся за пределами РФ, то при заполнении раздела «банковские реквизиты» необходимо учесть, что перевод будет осуществляться через корреспондентский счет банка-корреспондента, находящегося на территории РФ.

Поля Анкеты «БИК», «ИНН Банка», «Наименование банка», «Город банка», «Корр.счет» заполняется данными банка-корреспондента. В поле Анкеты «счет получателя» указывается корреспондентский счет банка-получателя. В поле «Получатель платежа» указывается наименование банка-получателя и его место нахождения. В поле «Дополнительная информация» указывается окончательный получатель и его банковские реквизиты, соответствующие международной платежной системе.

Внимание!

Перед заполнением анкеты обязательно обратитесь в банк для получения корректных реквизитов.

1. Акционерам, которые получают дивиденды почтовым переводом.

В Анкете зарегистрированного лица в разделе «Адрес фактического места жительства» (для направления почтовой корреспонденции/ адрес для выплаты доходов по ЦБ путем направления почтового перевода) необходимо указать адрес полностью, индекс является обязательным полем для заполнения!

Если Вы проживаете за пределами России, то адрес необходимо писать так, как это принято в стране проживания (например, используя латинские буквы).

В настоящее время Почта России осуществляет обмен международными почтовыми переводами денежных средств со странами Ближнего и Дальнего зарубежья: Азербайджан, Армения, Беларусь, Грузия, Казахстан, Китай, Кыргызстан, Латвия, Литва, Молдова, Сербия, Таджикистан, Туркменистан, Узбекистан, Украина (кроме Донецкой и Луганской областей), Франция, Эстония, Южная Осетия.

ИНН налогоплательщика

Пример сведетельства ИНН

ИНН налогоплательщика – это цифровой код налогоплательщика, необходимый для его учёта в налоговых органах, который присваивается каждому налогоплательщику – как юридическому, так и физическому лицу.

Присвоение соответствующего ИНН подтверждается выдачей налогоплательщику соответствующими налоговыми службами «Свидетельства о постановке на налоговый учёт».

КИО – это код иностранной организации, который является частью ИНН налогоплательщика и присваивается налоговой инспекцией иностранной организации при постановке на налоговый учёт в Российской Федерации. Оформление КИО необходимо для полноценной работы иностранной организации на территории РФ, и его применение обязательно при открытии расчётного счета в российских банках, а также при проведении каких-либо налоговых операций на территории РФ.

Что такое ИНН и зачем он нужен?

Идентификационный номер налогоплательщика, или ИНН, — это 12-значный номер, который вы (или ваш работодатель за вас) используете для уплаты налогов.

Он также понадобится, чтобы проверить, нет ли у вас неуплаченных налогов, и если вы решите зарегистрироваться как индивидуальный предприниматель.

Кто обязательно должен получить идентификатор КИО?

Данное требование распространяется на все иностранные организации (в том числе оффшорные), которые ведут хозяйственную деятельность на территории РФ. Они обязаны уплачивать налоги с полученной прибыли, при этом не имеет значения, ведется ли деятельность регулярно или носит разовый характер.

Иностранные компании могут вести следующую деятельность:

• использование и переработка природных ресурсов, добытых на российской территории;
• строительство зданий, выполнение монтажных и наладочных работ;
• реализация продукции;
• предоставление услуг населению России.

Также компании могут выполнять иные работы, при этом не являясь российскими резидентами.

Постановка на учет в ИФНС и получение реквизита ИНН и КИО для иностранных фирм является обязательным в таких случаях:

• ведение бизнеса через обособленные подразделения;
• участие в хозяйственной деятельности на территории России не менее 30 дней в году (суммарно);
• покупка недвижимости, транспортных средств или иного имущества на территории РФ;
• открытие банковского счета в российском банке;
• получение права на пользование природными ресурсами в РФ.

Если иностранная организаций не имеет реквизита КИО – ее деятельность считается незаконной, и это может повлечь за собой серьезные штрафные санкции со стороны налоговых органов.

При создании исходящего платежного требования в системе Сбербанк ИНН и КИО нужно указывать не во всех случаях. Приказ ФНС России от 16.12.2016 № ММВ-7-14/684@ (Зарегистрировано в Минюсте России 09.01.2017 № 45132) предусматривает ситуации, когда эти реквизиты указывать не обязательно.

Более полную информацию по теме вы можете найти в КонсультантПлюс.
Пробный бесплатный доступ к системе на 2 дня.

Выданный номер остается собственностью государственного органа-эмитента и может быть отозван, если будет установлено, что компания не работает в соответствии с условиями, действующими в отношении продления идентификационного номера. Многие предприятия не будут работать с поставщиками, которые не могут предоставить действительный налоговый идентификационный номер, поскольку подразумевается, что поставщик может не работать в рамках необходимых правовых границ.

Для чего нужны реквизиты ИНН и КИО?

Юридическим лицам и предпринимателям ИНН необходим для:

• постановки на учет в налоговой службе;
• получения кредита;
• подачи бухгалтерской и налоговой отчетности; поставщиков и контрагентов;
• участия в тендерах и госзакупках.

Налоговые органы используют код КИО для учета иностранных субъектов хозяйствования. Иностранным организациям данный код необходим для полноценной работы на территории РФ. Его используют при:

• открытии расчетных счетов в российских банках и проведении расчетных операций;
• проведении налоговых операций на территории РФ;
• покупке недвижимости или транспортных средств.

Получив код КИО, иностранная фирма сможет осуществлять деятельность на территории России в течение 30 или более дней.